3 財務風險管理（續） (a) 市場風險（續） (i) 外幣風險（續） 貨幣風險的敏感度分析 港元及美元兌新加坡元的匯率的合理變動將不會導致對純利產生重大影響。 (ii) 利率風險 本集團的負債利率風險主要產生自銀行借貸及租賃負債。浮動利率及固定利率負債分別令本集團分別面臨現金 流量利率風險及公平值利率風險。本集團的資產利率風險產生自計息定期存款。 本集團通過運用定息及浮息借貸組合以及取得可能的最優惠利率管理其利息成本。於二零二四年九月三十日， 本集團擁有面值為3,825,000新加坡元並於二零二五年五月到期的利率掉期協議以將利率固定為3.53%（不 包含利潤率）（二零二三年：面值為4,010,000新加坡元並於二零二五年五月到期的利率掉期協議及面值為 3,000,000新加坡元並於二零二四年九月到期的利率上限協議，分別將利率固定為3.53%及3%（不包含利潤 率））。於報告日期，利率掉期及上限的公平值並不重大（二零二三年 ：不重大）。 下表詳述本集團於各報告期末的利率情況 ： 1年內 1至5年 超過5年 總計 千新加坡元 千新加坡元 千新加坡元 千新加坡元 二零二四年九月三十日 固定利率資產 定期存款 4,159 500 - 4,659 固定利率負債 租賃負債 33,552 63,348 879 97,779 銀行借貸 3,642 36,209 119,845 159,696 浮動利率負債 銀行借貸 22,105 52,137 47,646 121,888 賢能集團有限公司二零二四年年報 125
RkJQdWJsaXNoZXIy NTkwNzg=